Für viele Unternehmer ist nachhaltige Führung, ESG (Environmental Social Governance) oder gar der ESG-Datenhaushalt noch ein fragwürdiges Paralleluniversum.

Während sich der vorherige Newsartikel auf die unternehmerische Positionierung einer nachhaltigen Managementkultur und auf wirkungsvollen Nutzen für den Vertrieb bezog, zeigt der nachfolgende Artikel auf, dass mehr dahinter steckt und die Auswirkungen messbar sind.

ESG und ESG-Datenhaushalt

Institutionelle und professionelle Anleger sehen hinter dem Thema ESG bereits weit mehr als werbewirksame Statements.

Nachhaltigkeit und ihre Wirkung auf Unternehmenserfolg sind messbar. Von positiven Beiträgen durch die unternehmerische Entwicklung wird allgemein ausgegangen. Für Kapitalanlagen wird eine entsprechend positive Verzinsung (Performance) erwartet.  

Fakten verkaufen

Institutionelle Investoren möchten von dieser Erwartung profitieren und wählen Partner langfristig und mit Bedacht. In Selektionsprozessen werden unterschiedliche Parameter betrachtet, um einschätzen zu können, wie sich Partner (Asset Manager) und Investment künftig verhalten. 

Ein Beispiel für den Vergleich: Kunden, die bei Amazon bisher positive Erfahrungen gemacht haben, unterstellen auch weiterhin, dass gewünschte Artikel geliefert werden. Der Kauf wird getätigt, da kurzfristig und ggf. mit geringeren Einsätzen auf die Erfüllung der Kauferwartung vertraut wird. Oft ist Umtausch oder Rückgabe möglich, was das Risiko zusätzlich reduziert.

Vertrauen ist die Basis für eine Partnerschaft. Geschäftsabschlüsse mit langfristiger Auswirkungen werden kritischer betrachtet, als Kaufentscheidungen, die kurzfristig erfüllt werden können. Immer hin möchte man sich auch im Fall von schwierigen Zeiten auf Augenhöhe verständigen können und dieselben Ziele verfolgen. Kandidaten und Modelle werden daher so gewählt, dass künftig die erforderliche Expertise sichergestellt ist. Neben der Strategie spielt aus dem Grund auch die Unternehmenskultur des Anbieters eine wichtige Rolle.

Das Datenmanagement für Kapitalanlagen war bereits umfangreich. Jetzt entsteht die Herausforderung für Anbieter, zusätzlich Daten für die strategisch nachhaltige Ausrichtung zu ergänzen, die ein umsichtiges Management belegen. 

Wie geht das und was steckt dahinter?

“Die EU-Taxonomie hat insoweit die Finanzbranche vor eine große Aufgabe stellt. Ein passender Rahmen wurde bisher nicht veröffentlicht”, sagt Dirk Rathlev (EY). “Wir haben Lösungsansätze für Reporting, Datenmanagement und die Anbindung von Service Provider entwickelt, die eine flexible Implementierung und schnellstmögliche Reaktion auf die Anforderungen der Regulatorik ermöglichen.”

Unterwegs gibt es reichlich Check-Punkte und man erhält, wie könnte es anders sein, nicht zuletzt für den Vertrieb regelmäßig informative Details, die entsprechend positiv zur Vermarktung beitragen.

Der Fachbereich von Ernst & Young (EY) hat den Weg zur Definition im folgenden Schaubild zusammengefasst:

Um eine Datenbank pflegen zu können, werden quantitative und qualitative Kennzahlen benötigt. Das beinhaltet den Verbrauch von CO₂-Emissionen, Wasser, Müll, aber auch soziale Faktoren und infrastrukturelle Werte wie Einkaufsmöglichkeiten, Luft, Wasser, soziale Akzeptanz etc., nicht nur auf Basis des Unternehmens, sondern auch im Investment selbst.

Zahlreiche Werte sind zu berücksichtigen und „First Mover“ etablieren bereits Plattformen für ihre Kunden. Diese machen es einfach, mit Spezialisten aus unterschiedlichen Bereichen (Tax, Legal etc.) schlanke Lösungen zu definieren.